問題解説㉙～外貨建て金融商品～

次の各記述のうち、正しいものには〇を、誤っているものには✖をつけなさい。

１．外貨預金に預け入れるために、預金者が円貨を外貨に換える場合に適用される為替レートは、預入金融機関が提示するTTSである。［2017年5月試験］

２．外貨建てMMFを購入から３０日未満で換金した場合、換金代金から信託財産留保額が徴収される。［2013年9月試験］

３．外貨建てMMFは、毎月決算が行われ、毎年末に分配金がまとめて再投資される。［2015年1月試験］

次の各文章の（　）内にあてはまる最も適切な文章、語句、数字またはそれらの組み合わせを（１）～（３）のなかから選びなさい。

４．外貨預金において、預入時に比べて満期時の為替が（①）となっていた場合には、（②）が発生する。なお、手数料等は考慮しない。［2011年5月試験］

（１）①円安・外貨高　②為替差益

（２）①円高・外貨安　②為替差益

（３）①円安・外貨高　②為替差損

５．期間１年、年利0.1％の米ドル建て外貨定期預金に、預入時のTTSレートが１米ドル＝１００円のときに10,000米ドル分を預け入れた。1年後に、TTBレートが１米ドル＝１１０円であった場合、円ベースでの年利回りは（　）である。

（注）なお、利回りに端数が生じる場合には、表示単位（％）の小数点以下第３位を四捨五入することとし、税金は考慮しないこととする。［2010年5月試験］

（１）△１０．１１％

（２）９．１８％

（３）１０．１１％

１．外貨預金に預け入れるために、預金者が円貨を外貨に換える場合に適用される為替レートは、預入金融機関が提示するTTSである。

正解は、〇です。

円貨を外貨に換える＝売る（Selling）

２．外貨建てMMFを購入から３０日未満で換金した場合、換金代金から信託財産留保額が徴収される。

正解は、✖です。

外貨建てMMFは、円建てMMFとは異なり、いつでもペナルティなしで換金できます。

３．外貨建てMMFは、毎月決算が行われ、毎年末に分配金がまとめて再投資される。

正解は、✖です。

外貨建てMMFは、日々決算が行われ、分配金は毎月末に再投資されます。

４．外貨預金において、預入時に比べて満期時の為替が（①）となっていた場合には、（②）が発生する。なお、手数料等は考慮しない。

（１）①円安・外貨高　②為替差益です。

５．期間１年、年利0.1％の米ドル建て外貨定期預金に、預入時のTTSレートが１米ドル＝１００円のときに10,000米ドル分を預け入れた。1年後に、TTBレートが１米ドル＝１１０円であった場合、円ベースでの年利回りは（　）である。

正解は、（３）１０．１１％です。

円ベースの元本　10,000ドル×110円＝1,100,000円

円ベースの利益　10,000ドル×0.1％×110円＝1,100円

円ベースの元利合計　1,100,000円＋1,100円＝1,101,100円

預入時の円ベース元本　10,000ドル×100円＝1,000,000円

利回り（1,101,100円‐1,000,000円）／1,000,000円×100＝10.11％